미국 주식 배당금 세금 줄이는 법

미국 주식 배당금 세금은 구조만 이해하면 전혀 어렵지 않습니다.
이 글은 미국 주식 배당금 세금 줄이는 법을 처음 검색한 분도
“아, 이제 알겠다”라고 느낄 수 있도록 최대한 쉽게,
그리고 확정된 사실만으로 설명합니다.

 

 

 

 

 

1. 미국 주식 배당금 세금, 한 줄 요약

👉 미국 주식 배당금을 받으면

• 미국에서 15%를 먼저 떼고
• 한국에서 정산만 다시 한다

즉,

❌ 세금을 두 번 “그대로” 내는 구조가 아닙니다
⭕ 이미 낸 세금을 고려해서 조정하는 구조입니다

2. 미국에서 먼저 떼는 세금 (원천징수 15%)

미국 기업은 배당금을 줄 때,
외국인 투자자에게 자동으로 15%를 떼고 지급합니다.

• 세율: 15%
• 자동 적용 (우리가 따로 할 일 없음)
• 이유: 한·미 조세조약

예를 들어,

• 배당금 100만 원 →
• 미국에서 15만 원 세금
• 실제 계좌에 들어오는 돈: 85만 원

📌 이 15%는 피할 수 없습니다.

공식 근거

• 한·미 조세조약
• IRS Publication 515

3. 한국에서 왜 또 세금을 내나요?

한국에서는 미국 주식 배당금을
**‘배당소득’**으로 보기 때문입니다.

한국 배당소득 세금 (2026년 기준)

• 기본 세율: 15.4%
  • 소득세 14%
  • 지방세 1.4%

그래서 법적으로는
👉 “이미 미국에서 세금 냈어도
👉 한국에서는 신고를 해야 합니다.”

4. 배당금 세금을 줄이는 핵심 방법 (가장 중요)

✅ 외국납부세액공제

이게 배당금 절세의 핵심입니다.

무슨 제도냐면요👇

“미국에서 이미 낸 세금은
한국 세금에서 빼주겠다”는 제도입니다.

즉,

• 미국에서 낸 15%
• 한국에서 계산한 15.4%
  → 차이만 내면 끝

📌 자동 적용 ❌
📌 종합소득세 신고 시 직접 적용

공식 근거

• 소득세법 제57조
• 국세청 외국납부세액공제 안내

5. 사람들이 가장 많이 헷갈리는 부분

❌ 오해 1

“미국에서 세금 냈으니 한국은 안 내도 된다”

→ ❌ 틀림
→ ✔ 신고는 반드시 해야 함

❌ 오해 2

“배당금은 양도세 22%다”

→ ❌ 완전히 다름

• 배당금: 배당소득세
• 주식 매도 차익: 양도소득세

❌ 오해 3

“증권사가 다 알아서 처리해 준다”

→ 미국 세금만 자동
→ 한국 세금은 본인이 신고

6. 실제 숫자로 보는 계산 예시

예시: 배당금 100만 원

① 미국에서

• 15% 원천징수 → 15만 원

② 한국에서

• 배당소득세 계산: 15.4만 원
• 외국납부세액공제: –15만 원

👉 추가로 낼 세금: 0.4만 원 (4천 원)

📌 그래서

“배당금 세금이 생각보다 적다”
라는 말이 나옵니다.

7. FAQ (자주 묻는 질문)

Q1. 배당금도 5월에 신고하나요?
A. 네. 종합소득세 신고 대상입니다.

 

Q2. 배당금이 적어도 신고해야 하나요?
A. 원칙적으로는 신고 대상입니다.

 

Q3. 앞으로 세금이 바뀔 가능성은요?
A. 2026년 기준, 확정된 변경안은 없습니다.

 

정말 중요한 핵심만 다시 정리하면

• 미국 주식 배당금은
  미국 15% → 한국에서 정산
• 핵심 제도는 외국납부세액공제
• “두 번 세금”이 아니라
  이미 낸 세금을 빼주는 구조

 

청약통장 해지 불이익 총정리/해지방법·이자·부활·재가입

 

다주택자 양도세 중과 유예 종료/5월 9일 전에 꼭 해야 할 일 3가지

 

코스피200 vs 코스닥150 투자 전략 (2026년 최신 기준)